QUYÕT §ÞNH

CñA THèNG §èC NG¢N HµNG NHµ N¦íC Sè 581/2003/Q§-NHNN ngµy 09 th¸ng 6 n¨m 2003 VÒ viÖc ban hµnh Quy chÕ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông

THèNG §èC NG¢N HµNG NHµ N¦íC

- C¨n cø LuËt Ng©n hµng Nhµ n­íc sè 01/1997/QH10 vµ LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông sè 02/1997/QH10 ngµy 12 th¸ng 12 n¨m 1997;

- C¨n cø NghÞ ®Þnh sè 86/2002/N§-CP ngµy 05/11/2002 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh chøc n¨ng, nhiÖm vô, quyÒn h¹n vµ c¬ cÊu tæ chøc cña bé, c¬ quan ngang bé;

- Theo ®Ò nghÞ cña Vô tr­ëng Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ,

QUYÕT §ÞNH

§iÒu 1. Ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh nµy Quy chÕ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông.

§iÒu 2. QuyÕt ®Þnh nµy cã hiÖu lùc kÓ tõ kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc th¸ng 8 n¨m 2003.

§iÒu 3. QuyÕt ®Þnh nµy thay thÕ QuyÕt ®Þnh sè 51/1999/Q§-NHNN1 ngµy 10/02/1999 vÒ viÖc ban hµnh Quy chÕ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông, QuyÕt ®Þnh sè 191/1999/Q§-NHNN1 ngµy 31/5/1999 vÒ tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông, QuyÕt ®Þnh sè 303/2000/Q§-NHNN1 ngµy 11/9/2000, QuyÕt ®Þnh sè 700/2002/Q§-NHNN ngµy 04/7/2002 cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc vÒ göi tiÒn dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt Nam ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông tham gia thanh to¸n ®iÖn tö liªn ng©n hµng.

§iÒu 4. Ch¸nh V¨n phßng, Ch¸nh Thanh tra Ng©n hµng, Vô tr­ëng Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ, Thñ tr­ëng c¸c ®¬n vÞ thuéc Ng©n hµng Nhµ n­íc, Gi¸m ®èc Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh, thµnh phè trùc thuéc trung ­¬ng, Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) c¸c tæ chøc tÝn dông chÞu tr¸ch nhiÖm thi hµnh quyÕt ®Þnh nµy.

QUY CHÕ
Dù TR÷ B¾T BUéC §èI VíI C¸C Tæ CHøC TÝN DôNG

(Ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh sè 581/Q§-NHNN ngµy 09 th¸ng 9 n¨m 2003 cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc)

CH¦¥NG I
NH÷NG QUY §ÞNH CHUNG

§iÒu 1. Dù tr÷ b¾t buéc lµ sè tiÒn mµ c¸c tæ chøc tÝn dông ho¹t ®éng t¹i ViÖt Nam ph¶i duy tr× trªn tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc.

§iÒu 2. Trong quy chÕ nµy, c¸c tõ ng÷ d­íi ®©y ®­îc hiÓu:

1. Kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc lµ kho¶ng thêi gian cña th¸ng tr­íc kÓ tõ ngµy 01 ®Çu th¸ng ®Õn hÕt ngµy cuèi cïng cña th¸ng.

2. Kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc lµ kho¶ng thêi gian cña th¸ng hiÖn hµnh kÓ tõ ngµy 01 ®Çu th¸ng ®Õn hÕt ngµy cuèi cïng cña th¸ng.

§iÒu 3. §èi t­îng thi hµnh Quy chÕ dù tr÷ b¾t buéc lµ c¸c tæ chøc tÝn dông ®­îc thµnh lËp vµ ho¹t ®éng theo LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông.

§iÒu 4. Dù tr÷ b¾t buéc ®­îc tÝnh to¸n trªn c¬ së sè d­ tiÒn göi huy ®éng b×nh qu©n cña tõng lo¹i tiÒn göi ph¶i dù tr÷ b¾t buéc t¹i Héi së chÝnh vµ c¸c chi nh¸nh cña tæ chøc tÝn dông trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc vµ tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc t­¬ng øng ®­îc Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc quy ®Þnh trong tõng thêi kú.

§iÒu 5. Tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi tõng lo¹i h×nh tæ chøc tÝn dông vµ tõng lo¹i tiÒn göi do Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc quy ®Þnh tïy thuéc vµo môc tiªu chÝnh s¸ch tiÒn tÖ trong tõng thêi kú.

§iÒu 6. ViÖc tr¶ l·i ®èi víi sè tiÒn ph¶i dù tr÷ b¾t buéc cña tõng lo¹i h×nh tæ chøc tÝn dông, tõng lo¹i tiÒn göi trong tõng thêi kú ®­îc thùc hiÖn theo quy ®Þnh cña ChÝnh phñ.

§iÒu 7. C¸c tæ chøc tÝn dông ph¶i duy tr× dù tr÷ b¾t buéc nh­ sau:

1. §èi víi dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt Nam, ®­îc duy tr× trªn tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n t¹i Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc vµ c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè;

2. §èi víi dù tr÷ b¾t buéc b»ng ngo¹i tÖ, ®­îc duy tr× trªn tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n t¹i Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc.

§iÒu 8. ViÖc th«ng b¸o dù tr÷ b¾t buéc vµ xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc b»ng ngo¹i tÖ do Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc thùc hiÖn.

ViÖc th«ng b¸o dù tr÷ b¾t buéc vµ xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt Nam do Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc hoÆc Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè n¬i tæ chøc tÝn dông ®Æt Héi së chÝnh thùc hiÖn.

§iÒu 9. Ng©n hµng Nhµ n­íc thùc hiÖn tr¶ l·i phÇn v­ît hoÆc xö ph¹t phÇn thiÕu dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi Héi së chÝnh cña tæ chøc tÝn dông, kh«ng tÝnh riªng tõng chi nh¸nh cña tæ chøc tÝn dông.

§iÒu 10. Trong tr­êng hîp tæ chøc tÝn dông bÞ ®Æt vµo t×nh tr¹ng kiÓm so¸t ®Æc biÖt, Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc xem xÐt quyÕt ®Þnh gi¶m tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc cho c¸c tæ chøc tÝn dông ®Õn møc tèi thiÓu 0%.

CH¦¥NG II

NH÷NG QUY §ÞNH Cô THÓ

§iÒu 11. C¸c tæ chøc tÝn dông ph¶i duy tr× ®Çy ®ñ dù tr÷ b¾t buéc t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc theo nguyªn t¾c sau:

1. Sè d­ b×nh qu©n tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc kh«ng thÊp h¬n tiÒn dù tr÷ b¾t buéc trong kú.

2. Sè d­ tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc hµng ngµy trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc cã thÓ thÊp h¬n hoÆc cao h¬n tiÒn dù tr÷ b¾t buéc cña kú ®ã.

§iÒu 12. Dù tr÷ b¾t buéc ®­îc tÝnh to¸n trªn c¸c c¬ së sau:

1. C¸c lo¹i tiÒn göi ph¶i tÝnh dù tr÷ b¾t buéc bao gåm:

a. §èi víi tiÒn göi b»ng ®ång ViÖt Nam:

- TiÒn göi cña Kho b¹c Nhµ n­íc.

- TiÒn göi cña kh¸ch hµng:

* TiÒn göi cña kh¸ch hµng trong n­íc:

+ TiÒn göi kh«ng kú h¹n

+ TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc

+ TiÒn göi vèn chuyªn dïng

* TiÒn göi tiÕt kiÖm:

+ TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n

+ TiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc

+ TiÒn göi tiÕt kiÖm kh¸c

* TiÒn göi cña kh¸ch hµng n­íc ngoµi:

+ TiÒn göi kh«ng kú h¹n

+ TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc

- TiÒn thu ®­îc tõ viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc.

b. §èi víi tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ:

- TiÒn göi cña Kho b¹c Nhµ n­íc.

- TiÒn göi cña kh¸ch hµng:

* TiÒn göi cña kh¸ch hµng trong n­íc:

+ TiÒn göi kh«ng kú h¹n

+ TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc

+ TiÒn göi vèn chuyªn dïng

* TiÒn göi tiÕt kiÖm:

+ TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n

+ TiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc

* TiÒn göi cña kh¸ch hµng n­íc ngoµi

+ TiÒn göi kh«ng kú h¹n

+ TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc

- TiÒn thu ®­îc tõ viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc.

(Sè hiÖu tµi kho¶n ®­îc h­íng dÉn t¹i Phô lôc I ®Ýnh kÌm)

2. TiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ lµm c¬ së tÝnh dù tr÷ b¾t buéc lµ c¸c lo¹i ngo¹i tÖ, ®­îc quy ®æi thµnh USD ®Ó dù tr÷ b¾t buéc b»ng USD. Tû gi¸ quy ®æi c¸c lo¹i ngo¹i tÖ ®Ó tÝnh dù tr÷ b¾t buéc lµ tû gi¸ h¹ch to¸n ngo¹i tÖ cña kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc do Bé Tµi chÝnh th«ng b¸o hµng th¸ng.

3. Tr­êng hîp tæ chøc tÝn dông cã sè d­ tiÒn göi huy ®éng b»ng EURO, hoÆc JPY, hoÆc GBP, hoÆc CHF chiÕm trªn 50% tæng nguån huy ®éng b»ng ngo¹i tÖ th× cã thÓ dù tr÷ b¾t buéc b»ng lo¹i ngo¹i tÖ ®ã.

§iÒu 13. C¸ch tÝnh dù tr÷ b¾t buéc cho kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc.

1. Dù tr÷ b¾t buéc cho kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc ®­îc tÝnh b»ng c¸ch lÊy sè d­ b×nh qu©n c¸c lo¹i tiÒn göi huy ®éng ph¶i dù tr÷ b¾t buéc cña tæ chøc tÝn dông (quy ®Þnh t¹i §iÒu 12 Quy chÕ nµy) trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc nh©n víi tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc quy ®Þnh cho tõng lo¹i h×nh tæ chøc tÝn dông vµ cho tõng lo¹i tiÒn göi t­¬ng øng.

2. Sè d­ b×nh qu©n c¸c lo¹i tiÒn göi huy ®éng ph¶i tÝnh dù tr÷ b¾t buéc trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc ®­îc tÝnh b»ng c¸ch céng c¸c sè d­ tiÒn göi huy ®éng ph¶i tÝnh dù tr÷ b¾t buéc cuèi mçi ngµy trong kú ®em chia cho tæng sè ngµy trong kú.

§iÒu 14. Quy tr×nh x¸c ®Þnh dù tr÷ thùc tÕ.

1. Dù tr÷ thùc tÕ lµ sè d­ tiÒn göi b×nh qu©n cña tæ chøc tÝn dông göi t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc

2. Dù tr÷ thùc tÕ ®­îc x¸c ®Þnh trªn c¬ së d÷ liÖu ®iÖn tö vÒ sè d­ tiÒn göi hµng ngµy cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc do c¸c ®¬n vÞ thuéc Ng©n hµng Nhµ n­íc khëi t¹o, kiÓm tra, truyÒn vµ xö lý.

3. §¶m b¶o tÝnh ph¸p lý cña d÷ liÖu ®iÖn tö.

a. §èi víi c¸c ®¬n vÞ göi d÷ liÖu thuéc Ng©n hµng Nhµ n­íc: Sau khi khëi t¹o d÷ liÖu, ®¬n vÞ göi d÷ liÖu ph¶i in d÷ liÖu d­íi d¹ng b¶ng kª vµ l­u gi÷ t¹i ®¬n vÞ göi theo quy ®Þnh l­u tr÷ chøng tõ kÕ to¸n; ®ång thêi, Thñ tr­ëng ®¬n vÞ hoÆc ng­êi ®­îc ñy quyÒn sö dông m· khãa ®­îc cÊp ®Ó ký ch÷ ký ®iÖn tö lªn d÷ liÖu chuyÓn ®i.

b. §èi víi ®¬n vÞ nhËn d÷ liÖu thuéc Ng©n hµng Nhµ n­íc, Thñ tr­ëng hoÆc ng­êi ®­îc ñy quyÒn sö dông m· khãa ®­îc cÊp ph¶i kiÓm tra tÝnh chÝnh x¸c cña d÷ liÖu ®iÖn tö nhËn ®­îc, sau ®ã chuyÓn d÷ liÖu cho bé phËn nghiÖp vô in b¶ng kª vµ xö lý tiÕp. Thñ tr­ëng vµ ng­êi lËp biÓu ký trªn b¶ng kª vµ l­u tr÷ b¶ng kª theo quy ®Þnh cña chøng tõ kÕ to¸n.

§iÒu 15. X¸c ®Þnh thõa, thiÕu dù tr÷ b¾t buéc.

1. Thõa dù tr÷ b¾t buéc lµ phÇn dù tr÷ thùc tÕ lín h¬n dù tr÷ b¾t buéc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc

2. ThiÕu dù tr÷ b¾t buéc lµ phÇn dù tr÷ thùc tÕ nhá h¬n dù tr÷ b¾t buéc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc

C¸ch tÝnh dù tr÷ b¾t buéc, dù tr÷ thùc tÕ ®­îc h­íng dÉn thªm t¹i Phô lôc II ®Ýnh kÌm.

§iÒu 16. Xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc.

1. Ng©n hµng Nhµ n­íc tr¶ l·i phÇn thõa dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt Nam vµ ngo¹i tÖ vµo tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n cña Héi së chÝnh tæ chøc tÝn dông theo l·i suÊt tiÒn göi kh«ng kú h¹n do Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc quy ®Þnh trong tõng thêi kú.

2. Ng©n hµng Nhµ n­íc ph¹t b»ng tiÒn phÇn thiÕu dù tr÷ b¾t buéc cña tæ chøc tÝn dông nh­ sau:

a. Tr­êng hîp tæ chøc tÝn dông thiÕu dù tr÷ b¾t buéc lÇn ®Çu trong n¨m sÏ chÞu h×nh thøc xö ph¹t c¶nh c¸o.

b. Tr­êng hîp tæ chøc tÝn dông thiÕu tiÒn dù tr÷ b¾t buéc lÇn thø 2 trë ®i trong n¨m, Ng©n hµng Nhµ n­íc xö ph¹t b»ng tiÒn phÇn thiÕu ®èi víi Héi së chÝnh cña c¸c tæ chøc tÝn dông nh­ sau:

- §èi víi phÇn thiÕu dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt Nam, tæ chøc tÝn dông chÞu ph¹t theo l·i suÊt b»ng 150% l·i suÊt t¸i cÊp vèn t¹i ngµy lµm viÖc cuèi cïng cña kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc cña Ng©n hµng Nhµ n­íc ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông, tÝnh trªn phÇn thiÕu hôt cho c¶ kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc

- §èi víi phÇn thiÕu tiÒn dù tr÷ b¾t buéc b»ng ngo¹i tÖ, tæ chøc tÝn dông chÞu ph¹t theo l·i suÊt b»ng 150% l·i suÊt ®« la Mü trªn thÞ tr­êng tiÒn tÖ liªn ng©n hµng Singapore (SIBOR) kú h¹n 3 th¸ng ®­îc c«ng bè vµo ngµy lµm viÖc cuèi cïng cña kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc, tÝnh trªn phÇn thiÕu hôt cho c¶ kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc.

CH¦¥NG III
§IÒU KHO¶N THI HµNH

§iÒu 17. C¸c tæ chøc tÝn dông cã tr¸ch nhiÖm:

Trong vßng 3 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng, Héi së chÝnh tæ chøc tÝn dông cã tr¸ch nhiÖm b¸o c¸o cho Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc, chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè n¬i tæ chøc tÝn dông ®Æt trô së chÝnh vÒ sè d­ tiÒn göi huy ®éng b×nh qu©n ph¶i dù tr÷ b¾t buéc cña tæ chøc tÝn dông trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc lµm c¬ së tÝnh to¸n dù tr÷ b¾t buéc cña kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc (theo biÓu 1 ®Ýnh kÌm).

§iÒu 18. Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè cã tr¸ch nhiÖm :

Tr­íc 11 giê ngµy lµm viÖc, truyÒn sè d­ tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cuèi ngµy lµm viÖc tr­íc cña c¸c tæ chøc tÝn dông cã më tµi kho¶n tiÒn göi t¹i ®¬n vÞ vÒ Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc.

Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè kh«ng thùc hiÖn tr¶ l·i ®èi víi sè d­ tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cña chi nh¸nh tæ chøc tÝn dông t¹i ®¬n vÞ.

§iÒu 19. Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc cã tr¸ch nhiÖm:

1. Trong vßng 3 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng, trªn c¬ së sè d­ tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n cuèi ngµy cña tæ chøc tÝn dông do c¸c Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè truyÒn vÒ, tæng hîp vµ tÝnh to¸n sè d­ b×nh qu©n tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc. TruyÒn sè d­ b×nh qu©n tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc cho Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè n¬i tæ chøc tÝn dông ®Æt trô së chÝnh.

2. Trong vßng 5 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng, trªn c¬ së sè d­ b×nh qu©n tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc th¸ng tr­íc, thùc hiÖn kiÓm tra vµ xö lý thõa, thiÕu dù tr÷ b¾t buéc cho c¸c tæ chøc tÝn dông thuéc ®¬n vÞ qu¶n lý theo §iÒu 16 Quy chÕ nµy.

3. Trong vßng 5 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng, trªn c¬ së b¸o c¸o sè d­ tiÒn göi huy ®éng b×nh qu©n ph¶i dù tr÷ b¾t buéc trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc cña tæ chøc tÝn dông göi ®Õn, thùc hiÖn kiÓm tra, tÝnh to¸n, th«ng b¸o dù tr÷ b¾t buéc cña kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc vµ kÕt qu¶ xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc cña kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc th¸ng tr­íc cho tæ chøc tÝn dông thuéc ®¬n vÞ qu¶n lý theo biÓu 2 ®Ýnh kÌm.

4. Trong vßng 7 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng, thùc hiÖn tæng hîp b¸o c¸o t×nh h×nh thùc hiÖn dù tr÷ b¾t buéc cña c¸c tæ chøc tÝn dông do ®¬n vÞ qu¶n lý vµ göi vÒ Ng©n hµng Nhµ n­íc ViÖt Nam (Vô C¸c ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông phi ng©n hµng) theo biÓu 3 ®Ýnh kÌm.

§iÒu 20. Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè n¬i tæ chøc tÝn dông ®Æt trô së chÝnh cã tr¸ch nhiÖm:

1. Trong vßng 5 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng, trªn c¬ së sè d­ b×nh qu©n tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc th¸ng tr­íc do Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc truyÒn vÒ, thùc hiÖn kiÓm tra vµ xö lý thõa, thiÕu dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt Nam cho c¸c tæ chøc tÝn dông thuéc ®¬n vÞ qu¶n lý theo §iÒu 16 Quy chÕ nµy.

2. Trong vßng 5 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng, trªn c¬ së b¸o c¸o sè d­ tiÒn göi huy ®éng b×nh qu©n ph¶i dù tr÷ b¾t buéc trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc cña tæ chøc tÝn dông göi ®Õn, thùc hiÖn kiÓm tra, tÝnh to¸n, th«ng b¸o dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt Nam cña kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc vµ kÕt qu¶ xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc cña kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc tr­íc cho tæ chøc tÝn dông thuéc ®¬n vÞ qu¶n lý theo biÓu 2 ®Ýnh kÌm.

3. Trong vßng 7 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng, thùc hiÖn tæng hîp b¸o c¸o t×nh h×nh thùc hiÖn dù tr÷ b¾t buéc cña c¸c tæ chøc tÝn dông do ®¬n vÞ qu¶n lý vµ göi vÒ Ng©n hµng Nhµ n­íc ViÖt Nam (Vô C¸c ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông phi ng©n hµng) theo biÓu 3 ®Ýnh kÌm.

§iÒu 21. Vô C¸c Ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông phi ng©n hµng cã tr¸ch nhiÖm:

Trong vßng 10 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng, tæng hîp t×nh h×nh chÊp hµnh dù tr÷ b¾t buéc cña c¸c tæ chøc tÝn dông do Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc vµ c¸c Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè göi vÒ, b¸o c¸o Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc vµ ®ång göi cho Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ, Thanh tra Ng©n hµng Nhµ n­íc.

§iÒu 22. Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ cã tr¸ch nhiÖm:

C¨n cø vµo c¸c diÔn biÕn t×nh h×nh kinh tÕ, môc tiªu chÝnh s¸ch tiÒn tÖ tr×nh Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc c¸c vÊn ®Ò sau:

1. §iÒu chØnh tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi tõng lo¹i h×nh tæ chøc tÝn dông vµ tõng lo¹i tiÒn göi;

2. Møc l·i suÊt ph¹t ®èi víi phÇn thiÕu dù tr÷ b¾t buéc, møc l·i suÊt tr¶ cho phÇn thõa dù tr÷ b¾t buéc;

3. §Ò xuÊt tr×nh Thñ t­íng ChÝnh phñ viÖc tr¶ l·i ®èi víi dù tr÷ b¾t buéc cña tõng lo¹i h×nh tæ chøc tÝn dông, tõng lo¹i tiÒn göi cho phï hîp víi tõng thêi kú.

§iÒu 23. Vô KÕ to¸n - Tµi chÝnh cã tr¸ch nhiÖm:

Thùc hiÖn h­íng dÉn h¹ch to¸n c¸c tµi kho¶n kÕ to¸n vÒ tiÒn göi huy ®éng ph¶i dù tr÷ b¾t buéc vµ h¹ch to¸n tr¶ l·i phÇn thõa dù tr÷ b¾t buéc, h¹ch to¸n tiÒn ph¹t phÇn thiÕu dù tr÷ b¾t buéc cho phï hîp víi Quy chÕ nµy.

§iÒu 24. Thanh tra Ng©n hµng Nhµ n­íc cã tr¸ch nhiÖm:

Thanh tra, kiÓm tra viÖc thùc hiÖn c¸c quy ®Þnh vÒ dù tr÷ b¾t buéc cña c¸c tæ chøc tÝn dông. B¸o c¸o Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc vÒ kÕt qu¶ thanh tra, kiÓm tra vµ kiÕn nghÞ c¸c biÖn ph¸p gi¶i quyÕt, xö lý theo thÈm quyÒn trong tr­êng hîp tæ chøc tÝn dông vi ph¹m c¸c quy ®Þnh vÒ dù tr÷ b¾t buéc.

§iÒu 25. Côc C«ng nghÖ tin häc ng©n hµng cã tr¸ch nhiÖm:

1. LËp, cµi ®Æt vµ h­íng dÉn vËn hµnh ch­¬ng tr×nh cho c¸c ®¬n vÞ Ng©n hµng Nhµ n­íc vµ c¸c Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh, thµnh phè ®Ó thùc hiÖn viÖc truyÒn tin, tæng hîp, b¸o c¸o, tÝnh to¸n vµ xö lý thõa, thiÕu dù tr÷ b¾t buéc cña c¸c tæ chøc tÝn dông.

2. CÊp ph¸t, quy ®Þnh viÖc qu¶n lý vµ sö dông m· khãa cho Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc vµ c¸c Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè phôc vô cho viÖc lËp, kiÓm so¸t, truyÒn tin, xö lý, l­u tr÷ vµ b¶o qu¶n d÷ liÖu ®iÖn tö.

§iÒu 26. Xö lý vi ph¹m.

1. C¸c tr­êng hîp vi ph¹m chÕ ®é th«ng tin, b¸o c¸o ®­îc xö lý theo quy ®Þnh vÒ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc tiÒn tÖ vµ ho¹t ®éng ng©n hµng.

2. Ph¹t thiÕu dù tr÷ b¾t buéc ®­îc thùc hiÖn theo Kho¶n 2 §iÒu 16 cña Quy chÕ nµy.

§iÒu 27. ViÖc söa ®æi, bæ sung Quy chÕ nµy do Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc quyÕt ®Þnh.

PHô LôC 1

Sè HIÖU TµI KHO¶N TIÒN GöI HUY §éNG PH¶I TÝNH Dù TR÷ B¾T BUéC

1. §èi víi tiÒn göi b»ng ®ång ViÖt Nam (bao gåm c¶ ho¹t ®éng ë trô së chÝnh vµ c¸c Chi nh¸nh tæ chøc tÝn dông):

a. TiÒn göi cña Kho b¹c Nhµ n­íc: Tµi kho¶n 401

b. TiÒn göi cña kh¸ch hµng:

- TiÒn göi cña kh¸ch hµng trong n­íc: Tµi kho¶n 431

* TiÒn göi kh«ng kú h¹n: Tµi kho¶n 4311

* TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc: Tµi kho¶n 4312, Tµi kho¶n 4313

* TiÒn göi vèn chuyªn dïng: Tµi kho¶n 4314

- TiÒn göi tiÕt kiÖm: Tµi kho¶n 433

* TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n: Tµi kho¶n 4331

* TiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc: Tµi kho¶n 4332, Tµi kho¶n 4333

* TiÒn göi tiÕt kiÖm kh¸c: Tµi kho¶n 4338

- TiÒn göi cña kh¸ch hµng n­íc ngoµi: Tµi kho¶n 435

* TiÒn göi kh«ng kú h¹n: Tµi kho¶n 4351

* TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc: Tµi kho¶n 4352, tµi kho¶n 4353

c. TiÒn thu ®­îc tõ viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc: Tµi kho¶n 441, Tµi kho¶n 442

2. §èi víi tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ (bao gåm c¶ ho¹t ®éng ë trô së chÝnh vµ c¸c Chi nh¸nh tæ chøc tÝn dông):

a. TiÒn göi cña Kho b¹c Nhµ n­íc: Tµi kho¶n 402

b. TiÒn göi cña kh¸ch hµng:

- TiÒn göi cña kh¸ch hµng trong n­íc: Tµi kho¶n 432

* TiÒn göi kh«ng kú h¹n: Tµi kho¶n 4321

* TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc: Tµi kho¶n 4322, Tµi kho¶n 4323

* TiÒn göi vèn chuyªn dïng: Tµi kho¶n 4324

- TiÒn göi tiÕt kiÖm: Tµi kho¶n 434

* TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n: Tµi kho¶n 4341

* TiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc: Tµi kho¶n 4342, Tµi kho¶n 4343

- TiÒn göi cña kh¸ch hµng n­íc ngoµi: Tµi kho¶n 436

* TiÒn göi kh«ng kú h¹n: Tµi kho¶n 4361

* TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc: Tµi kho¶n 4362, Tµi kho¶n 4363

c. TiÒn thu ®­îc tõ viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cã kú h¹n thuéc lo¹i ph¶i dù tr÷ b¾t buéc: Tµi kho¶n 441, Tµi kho¶n 442

PHô LôC 2

VÝ Dô VÒ TÝNH Dù TR÷ B¾T BUéC, Dù TR÷ THùC TÕ Vµ
X¸C §ÞNH THõA THIÕU Dù TR÷ B¾T BUéC

VÒ c¸ch tÝnh dù tr÷ b¾t buéc vµ dù tr÷ thùc tÕ:

VÝ dô ®èi víi kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc th¸ng 1/2003:

- Kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc: tõ ®Çu ngµy 01/12/2002 ®Õn cuèi ngµy 31/12/2002.

- Kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc: tõ ®Çu ngµy 01/01/2003 ®Õn cuèi ngµy 31/01/2003.

- C¸ch tÝnh dù tr÷ b¾t buéc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc th¸ng 1/2003:

- C¸ch tÝnh sè d­ tiÒn göi huy ®éng b×nh qu©n trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc:

- C¸ch tÝnh dù tr÷ thùc tÕ trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc th¸ng 1/2003

VÝ dô vÒ tÝnh dù tr÷ b¾t buéc vµ xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc:

ViÖc x¸c ®Þnh vµ th«ng b¸o dù tr÷ b¾t buéc ®­îc thùc hiÖn nh­ sau:

- Gi¶ sö ng©n hµng th­¬ng m¹i cæ phÇn ®« thÞ A, trong vßng 3 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng 1/2003, b¸o c¸o cho Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc lµ n¬i Ng©n hµng A ®Æt trô së chÝnh vÒ sè d­ tiÒn göi huy ®éng b×nh qu©n kh«ng kú h¹n vµ cã kú h¹n d­íi 24 th¸ng trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc th¸ng 12/2002: b»ng VND lµ 800.000 triÖu ®ång (trong ®ã tiÒn göi huy ®éng cã thêi h¹n tõ 12 th¸ng ®Õn d­íi 24 th¸ng lµ 200.000 triÖu ®ång), b»ng ngo¹i tÖ lµ 50.000 ngµn USD (toµn bé d­íi 12 th¸ng).

- Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc, trong vßng 5 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng 1/2003, trªn c¬ së b¸o c¸o sè d­ tiÒn göi huy ®éng b×nh qu©n trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc th¸ng 12/2002 do ng©n hµng th­¬ng m¹i A göi vÒ, thùc hiÖn kiÓm tra, tÝnh to¸n vµ th«ng b¸o dù tr÷ b¾t buéc cña kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc th¸ng 1/2003 cho ng©n hµng th­¬ng m¹i A. VÝ dô Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc quy ®Þnh tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi ng©n hµng th­¬ng m¹i cæ phÇn ®« thÞ nh­ sau :

+ §èi víi tiÒn göi b»ng VND:

- Kú h¹n d­íi 12 th¸ng: ¸p dông tû lÖ lµ 3%,

- Kú h¹n tõ 12 th¸ng ®Õn d­íi 24 th¸ng: ¸p dông tû lÖ lµ 1%,

+ §èi víi tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ:

- Kú h¹n d­íi 12 th¸ng: ¸p dông tû lÖ lµ 4%

- Kú h¹n tõ 12 th¸ng ®Õn d­íi 24 th¸ng: ¸p dông tû lÖ lµ 1%

C¸ch tÝnh dù tr÷ b¾t buéc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc th¸ng 1/2003 nh­ sau:

§èi víi VND = 600.000 triÖu ®ång x 3% + 200.000 triÖu ®ång x 1% = 20.000 triÖu ®ång

§èi víi ngo¹i tÖ = 50.000 ngµn USD x 4% = 2.000 ngµn USD

ViÖc xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc ®­îc thùc hiÖn nh­ sau:

Gi¶ sö Ng©n hµng A cã më tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n t¹i 3 Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc lµ Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc, Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc Thµnh phè H¶i phßng vµ Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc Thµnh phè Hå ChÝ Minh. ViÖc b¸o c¸o vµ xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc ®­îc thùc hiÖn nh­ sau:

§èi víi Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc:

- Tr­íc 11 giê ngµy lµm viÖc, Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc thµnh phè H¶i phßng vµ thµnh phè Hå ChÝ Minh truyÒn sè d­ tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cña tæ chøc tÝn dông A cho Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc ®Ó tæng hîp.

§èi víi Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc:

- Trong vßng 3 ngµy lµm viÖc ®Çu th¸ng 2/2003, trªn c¬ së sè d­ tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cuèi ngµy cña Ng©n hµng A do c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc truyÒn vÒ, Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc thùc hiÖn tæng hîp tÝnh to¸n sè d­ b×nh qu©n tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n cña Ng©n hµng A t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc vµ sè d­ tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n b»ng ngo¹i tÖ t¹i Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc. Gi¶ sö sè d­ tiÒn göi b×nh qu©n cña Ng©n hµng A do Së Giao dÞch tæng hîp tÝnh to¸n lµ:

§èi víi VND = 50.000 triÖu ®ång.

§èi víi USD = 1.800 USD

- VÝ dô Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc quy ®Þnh:

+ Ng©n hµng Nhµ n­íc tr¶ l·i ®èi víi phÇn thõa dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt nam theo l·i suÊt tiÒn göi kh«ng kú h¹n cña tæ chøc tÝn dông göi t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc (gi¶ sö møc l·i suÊt tiÒn göi kh«ng kú h¹n cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n hµng Nhµ n­íc b»ng ®ång ViÖt Nam lµ 0,1%/th¸ng)

+ Ng©n hµng Nhµ n­íc ph¹t phÇn thiÕu dù tr÷ b¾t buéc b»ng ngo¹i tÖ theo l·i suÊt b»ng 150% l·i suÊt ®« la Mü trªn thÞ tr­êng tiÒn tÖ liªn ng©n hµng Singapore (SIBOR) kú h¹n 3 th¸ng ®­îc c«ng bè vµo thêi ®iÓm cuèi cïng cña kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc (gi¶ sö SIBOR 3 th¸ng lµ 1,4285%/n¨m)

Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc cho Ng©n hµng A nh­ sau:

+ §èi víi VND:

- Dù tr÷ b¾t buéc VND lµ: 20.000 triÖu ®ång

- Dù tr÷ thùc tÕ VND lµ: 50.000 triÖu ®ång

- Thõa dù tr÷ b¾t buéc VND lµ: 30.000 triÖu ®ång (=50.000-20.000)

- Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc tr¶ l·i cho phÇn thõa dù tr÷ b¾t buéc vµo tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n cña Ng©n hµng A t¹i Së Giao dÞch lµ: 30.000 triÖu ®ång x 0,1% = 30 triÖu ®ång.

+ §èi víi USD:

- Dù tr÷ b¾t buéc USD lµ: 2.000 ngµn USD

- Dù tr÷ thùc tÕ USD lµ: 1.800 ngµn USD

- ThiÕu dù tr÷ b¾t buéc USD lµ: 200 ngµn USD (= 2.000 - 1.800)

- Së Giao dÞch ph¹t phÇn thiÕu dù tr÷ b¾t buéc trªn tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n cña Ng©n hµng A t¹i Së Giao dÞch lµ:

= 200 ngµn USD x 150% x (1,4285%/n¨m : 12 th¸ng)

= 0,357125 ngµn USD

- Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc thµnh phè H¶i phßng vµ Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc thµnh phè Hå ChÝ Minh kh«ng ph¶i lµ n¬i Ng©n hµng A ®Æt trô së chÝnh, kh«ng ph¶i tr¶ l·i cho tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cña chi nh¸nh Ng©n hµng A t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc.

BiÓu 1

B¸O C¸O
Sè D¦ TIÒN GöI HUY §éNG B×NH QU¢N PH¶I Dù TR÷ B¾T BUéC TH¸NG.... N¡M .............

§¬n vÞ: triÖu VND; ngµn USD/EURO/JPY/GBP/CHF.

BiÓu 2

Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc hoÆc Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc

tØnh thµnh phè n¬i tæ chøc tÝn dông ®Æt trô së chÝnh th«ng b¸o

cho tæ chøc tÝn dông.

TH¤NG B¸O
Dù TR÷ B¾T BUéC TRONG Kú DUY TR× Dù TR÷ B¾T BUéC
TH¸NG... N¡M... §èI VíI Tæ CHøC TÝN DôNG ...

- C¨n cø Quy chÕ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh sè /2003/Q§-NHNN ngµy... th¸ng........ n¨m 2003 cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc;

Gi¸m ®èc Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc (Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc tØnh thµnh phè...) th«ng b¸o:

N¬i göi: THñ TR¦ëNG §¥N VÞ

- Nh­ ®Ò göi

- L­u

BiÓu 3

Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ n­íc, Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n­íc

c¸c tØnh thµnh phè göi cho Vô C¸c ng©n hµng

T£N §¥N VÞ

Sè:.......

B¸O C¸O
Sè D¦ B×NH QU¢N TµI KHO¶N TIÒN GöI T¹I NG¢N HµNG NHµ N¦íC
Vµ TæNG HîP T×NH H×NH Dù TR÷ B¾T BUéC CñA Tæ CHøC TÝN DôNG
TH¸NG ........ N¡M...........

§¬n vÞ: triÖu VND; ngµn USD, EURO, JPY, GBP.